Informacje dodatkowe:

 

Zarządzenie Nr 97/2025

Burmistrza Reszla

z dnia 29 sierpnia 2025 roku

w sprawie: założeń do projektu budżetu Gminy Reszel na 2026 rok.

          Na podstawie art. 30 ust. 1 ustawy z dnia 08 marca 1990 roku – o samorządzie
gminnym (t.j. Dz.U. z 2025 r. poz. 1153) oraz Uchwały Nr XIII/102/2019
Rady Miejskiej w Reszlu z dnia 29 sierpnia 2019 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Reszel zarządza się co następuje:

 

§ 1. Przyjmuje się założenia do projektu budżetu Gminy Reszel na 2026 rok.

1. Założenia ogólne:

1) Średnioroczny wzrost wskaźnika cen towarów i usług konsumpcyjnych zgodnie
z założeniami do projektu budżetu państwa.

2) Wzrost PKB zgodnie z założeniami do projektu budżetu państwa.

3) Planowane minimalne wynagrodzenie na 2026 rok zgodnie z projektem rozporządzenia Rady Ministrów w sprawie wysokości minimalnego wynagrodzenia za pracę oraz wysokości
minimalnej stawki godzinowej w 2026 r.

4) Podstawa naliczenia odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych obowiązująca na dzień 01 lipca 2025 roku.

2.Dochody

1) Podatek rolny – wg ceny ogłoszonej przez GUS.

2) Podatki i opłaty lokalne – zgodnie z ustaleniami przyjętymi do uchwalenia stawek podatków i opłat.

3) Pozostałe dochody własne wg wielkości szacunkowej.

4) Subwencja w wysokości podanej przez Ministerstwo Finansów.

5) Udziały w podatkach – wg wysokości podanej przez Ministerstwo Finansów.

6) Dotacje na zadania zlecone i własne – w wysokości podanej przez Wojewodę Warmińsko-Mazurskiego.

7) W przypadku braku danych wymienionych w pkt. 4, 5 i 6  do założeń projektu budżetu,  należy przyjąć wielkości zakładane na dzień 01 stycznia 2025 roku.

3.Wydatki

1) Wydatki na zakup energii i innych mediów należy przyjąć z uwzględnieniem wskaźnika inflacji wynikającego z faktycznego wzrostu cen mediów na 2026 rok (tabele cenowe
poszczególnych dostawców  oraz informacji w sprawie wzrostu cen).

2) Pozostałe wydatki rzeczowe należy przyjąć do projektu na poziomie  planu wydatków
zatwierdzonego na dzień 01 stycznia 2025 roku (zgodnie z uchwałą budżetową na 2025 rok ).

3) Remonty i inwestycje przedstawić na oddzielnych arkuszach, podając:

a) nazwę zadania,

b) okres realizacji,

c) planowane nakłady w poszczególnych okresach i łącznie,

d) źródła finansowania.

4) Kalkulację wynagrodzeń należy przygotować:

a) dla pracowników samorządowych na podstawie wynagrodzeń obowiązujących w miesiącu

wrześniu 2025 roku,

b) dla nauczycieli – zgodnie z założeniami MEN, na podstawie wynagrodzeń obowiązujących
w miesiącu wrześniu 2025 r.

c) odrębnie należy opracować i przedłożyć kalkulację:

- odpraw emerytalnych i rentowych nauczycieli  i pracowników samorządowych,

- nagród jubileuszowych,

- przeszeregowań pracowników,

- wzrostu wysługi lat,

- planowanego wzrostu wynagrodzeń pracowników samorządowych wynikającego ze zmiany minimalnego wynagrodzenia,

- przewidywanych zmian zatrudnienia w 2026 roku,

- kalkulację planowanego wzrostu wynagrodzeń nauczycieli na 2026 r. oraz  planowanego dodatku uzupełniającego średnie wynagrodzenie nauczycieli.

5) Rezerwy:

a) ogólna – wysokość rezerwy ogólnej zostanie ustalona podczas opracowywania projektu
budżetu na 2026 rok, zgodnie z art. 222 ust. 1 uofp,

b) celowa w wysokości:

- planowanych odpraw pracowników samorządowych,

c) celowa na realizację  zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego, zgodnie
z przepisami prawa.

6) wydatki funduszu sołeckiego przyjmuje się do budżetu zgodnie z zatwierdzonymi
przez Burmistrza Reszla wnioskami przedłożonymi przez sołectwa,

7) wydatki Reszelskiego Budżetu Obywatelskiego (RBO) przyjmuje się na zadania wyłonione zgodnie z § 6 ust. 3 Regulaminu RBO.

 

§ 2.1. Projekt budżetu gminy należy przygotować w szczegółowości:

- dochody  - dział, rozdział, paragraf;

- wydatki - dział, rozdział grupa paragrafów.

2. Jednostki organizacyjne projekty budżetów przygotowują w szczegółowości:

- dochody  - dział, rozdział, paragraf;

- wydatki - dział, rozdział grupa paragrafów, paragraf.

§ 3. Terminy i miejsce złożenia projektów planów finansowych, zadań i wniosków do budżetu:

1. Kierownicy jednostek organizacyjnych gminy, dyrektorzy szkół, dyrektorzy instytucji
kultury ubiegający się o dotację oraz pracownicy Urzędu Gminy odpowiedzialni za realizację zadań przedkładają plany rzeczowe zadań oraz projekty planów w terminie do dnia 30 września 2025 roku.

2. Pracownik Biura Rady Miejskiej przedkłada zatwierdzone do realizacji przez Burmistrza Reszla wnioski do funduszu sołeckiego w terminie do dnia 05 października 2025 roku.

3. Przewodniczący Zespołu Koordynującego, powołanego przez Burmistrza Reszla
do wykonywania czynności określonych Regulaminem RBO, przedkłada wykaz zadań,
z podziałem na zadania inwestycyjne i bieżące, w terminie do dnia 08 października 2025 roku.

4. Projekty planów finansowych, zadań i wniosków do budżetu przedkłada się w sekretariacie Urzędu Gminy w terminach określonych w ust. 1-3.

 

§ 4.1. Przygotowanie projektów planów finansowych na 2026 rok  należy sporządzić zgodnie
z wzorami  stanowiącymi  załączniki Nr 1, 2, 3, 3a, 3b, 4, 5, 6, 7  do niniejszego zarządzenia.

2. Przygotowanie wykazu zadań RBO należy wykonać na wzorach określonych odrębnym zarządzeniem.

 

§ 5. Skarbnik gminy opracuje:

1. Prognozę dochodów gminy do dnia 20.10.2025 roku.

2. Prognozę długu w terminie do dnia 31.10.2025 roku.

 

§ 6. Przy sporządzaniu planów rzeczowo-finansowych jednostek organizacyjnych gminy
oraz poszczególnych działów Urzędu Gminy, należy uwzględnić zapisy:

1. Strategii Rozwoju Gminy Reszel,

2. Planu Rozwoju Lokalnego Gminy Reszel.

 

§ 7. Zarządzenie przedkłada się:

1.Skarbnikowi Gminy.

2.Kierownikom i Dyrektorom  gminnych jednostek organizacyjnych oraz jednostek kultury.

3.Kierownikom działów i pracownikom samodzielnych stanowisk Urzędu Gminy w Reszlu.

4. Przewodniczącemu Zespołu Koordynującego RBO.

 

§ 8. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w sposób zwyczajowo przyjęty w Gminie Reszel.

Burmistrz Reszla

Andrzej Lewandowski