Informacje dodatkowe:

Zarządzenie Nr 96/2021
Burmistrza Reszla
z dnia 27 sierpnia 2021 roku

w sprawie: założeń do projektu budżetu Gminy Reszel na 2022 rok.

Na podstawie art. 30 ust. 1 ustawy z dnia 08 marca 1990 roku – o samorządzie gminnym (t.j. Dz.U. z 2021 r. poz. 1372 z późn. zm.) oraz Uchwały Nr XIII/102/2019 Rady Miejskiej w Reszlu z dnia 29 sierpnia 2019 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Reszel

zarządza się co następuje:

§ 1. Przyjmuje się założenia do projektu budżetu Gminy Reszel na 2022 rok.

1. Założenia ogólne:
   1. przyjmuje się wzrost średniorocznego wskaźnika wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych o 2,8%, zgodnie z założeniami do projektu budżetu państwa,
      • wzrost PKB zgodnie z założeniami do projektu budżetu państwa, 
      • planowane minimalne wynagrodzenie na 2022 rok należy przyjąć w wysokości 3 000,00 zł, a minimalną stawkę godzinową  w wysokości 19,60 zł, zgodnie z projektem rozporządzenia Rady Ministrów w sprawie wysokości minimalnego wynagrodzenia za pracę oraz wysokości minimalnej stawki godzinowej w 2022 r. Ostateczna wysokość minimalnego wynagrodzenia oraz minimalnej stawki godzinowej zostanie podana w rozporządzeniu.
   2. Dochody
      1. Podatek rolny – wg ceny ogłoszonej przez GUS.
      2. Podatki i opłaty lokalne – zgodnie z ustaleniami przyjętymi do uchwalenia stawek podatków i opłat.
      3. Pozostałe dochody własne wg wielkości szacunkowej.
      4. Subwencja w wysokości podanej przez Ministerstwo Finansów.
      5. Udziały w podatkach – wg wysokości podanej przez Ministerstwo Finansów.
      6. Dotacje na zadania zlecone i własne – w wysokości podanej przez Wojewodę Warmińsko-Mazurskiego.
      7. W przypadku braku danych wymienionych w pkt. 4, 5 i 6  do założeń projektu budżetu,  przyjąć należy wielkości z 2021 roku.
   3. Wydatki
      1. Wydatki na zakup energii i innych mediów należy przyjąć z uwzględnieniem wskaźnika inflacji,  wynikającego z faktycznego wzrostu cen mediów na 2022 rok (tabele cenowe poszczególnych dostawców  oraz informacji w sprawie wzrostu cen).
      2. Pozostałe wydatki rzeczowe należy przyjąć do projektu na poziomie  planu wydatków zatwierdzonego na dzień 01 stycznia 2021 rok (zgodnie z uchwałą budżetową na 2021 rok ).
      3. Remonty i inwestycje przedstawić na oddzielnych arkuszach, podając:
         1. nazwę zadania,
         2. okres realizacji,
         3. planowane nakłady w poszczególnych okresach i łącznie,
         4. źródła finansowania.
      4. Kalkulację wynagrodzeń należy przygotować:
         1. dla pracowników samorządowych na podstawie wynagrodzeń obowiązujących w miesiącu wrześniu 2021 roku,
         2. dla nauczycieli – zgodnie z założeniami MEN, na podstawie wynagrodzeń obowiązujących w miesiącu wrześniu 2021 r.
         3. odrębnie należy opracować i przedłożyć kalkulację:
            • odpraw emerytalnych i rentowych nauczycieli  i pracowników samorządowych,
            • nagród jubileuszowych,
            • przeszeregowań pracowników,
            • wzrostu wysługi lat,
            • planowanego wzrostu wynagrodzeń pracowników samorządowych wynikającego ze zmiany minimalnego wynagrodzenia,
            • przewidywanych zmian zatrudnienia w 2022 r.,
            • kalkulację planowanego  wzrostu wynagrodzeń nauczycieli na 2022 r. oraz  planowanego dodatku uzupełniającego średnie wynagrodzenie nauczycieli.
      5. Rezerwy:
         1. ogólna – wysokość rezerwy ogólnej zostanie ustalona podczas opracowywania projektu budżetu na 2022 r. zgodnie z art. 222 ust. 1 uofp,
         2. celowa w wysokości:
            • planowanych odpraw pracowników samorządowych,
         3. celowa na realizację  zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego, zgodnie z przepisami prawa.
      6. wydatki funduszu sołeckiego przyjmuje się do budżetu zgodnie z zatwierdzonymi przez Burmistrza Reszla wnioskami przedłożonymi przez sołectwa,
      7. wydatki Reszelskiego Budżetu Obywatelskiego (RBO) przyjmuje się na zadania wyłonione zgodnie z § 6 ust. 3 Regulaminu RBO. 

§ 2. Projekt budżetu jednostki organizacyjne gminy przygotowują w szczegółowości:

• dochody  - dział, rozdział, paragraf;
• wydatki - dział, rozdział grupa paragrafów, paragraf.

§ 3. Terminy i miejsce złożenia projektów planów finansowych, zadań i wniosków do budżetu:

1. Kierownicy jednostek organizacyjnych gminy, dyrektorzy szkół, dyrektorzy instytucji kultury ubiegający się o dotację oraz pracownicy Urzędu Gminy odpowiedzialni za realizację zadań przedkładają plany rzeczowe zadań oraz projekty planów w terminie do dnia  30 września 2021 r.
2. Pracownik Biura Rady Miejskiej przedkłada zatwierdzone do realizacji przez Burmistrza Reszla wnioski do funduszu sołeckiego w terminie do dnia 05 października 2021 r.
3. Przewodniczący Zespołu Koordynującego, powołanego przez Burmistrza Reszla do wykonywania czynności określonych Regulaminem RBO, przedkłada wykaz zadań, z podziałem na zadania inwestycyjne i bieżące, w terminie do dnia 08 października 2021 r.
4. Projekty planów finansowych, zadań i wniosków do budżetu przedkłada się w sekretariacie Urzędu Gminy w terminach określonych w ust. 1-3.

§ 4.1. Przygotowanie projektów planów finansowych na 2022 rok  należy sporządzić zgodnie z wzorami  stanowiącymi  załączniki Nr 1, 2, 3, 3a, 3b, 4, 5, 6, 7, 8  do niniejszego zarządzenia.
2. Przygotowanie wykazu zadań RBO należy wykonać na wzorach określonych odrębnym zarządzeniem.
 
§ 5. Skarbnik gminy opracuje:

1. Prognozę dochodów gminy do dnia 16.10.2021 r.
2. Prognozę długu w terminie do dnia 31.10.2021 r.

§ 6. Przy sporządzaniu planów rzeczowo-finansowych jednostek organizacyjnych gminy oraz poszczególnych działów Urzędu Gminy, należy uwzględnić zapisy:

1. Strategii Rozwoju Gminy Reszel,
2. Planu Rozwoju Lokalnego Gminy Reszel.

§ 7. Zarządzenie przedkłada się:

1. Skarbnikowi Gminy.
2. Kierownikom i Dyrektorom  gminnych jednostek organizacyjnych oraz jednostek kultury.
3. Kierownikom działów i pracownikom samodzielnych stanowisk Urzędu Gminy w Reszlu.
4. Przewodniczącemu Zespołu Koordynującego RBO. 

§ 8. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w sposób zwyczajowo przyjęty w Gminie Reszel.